L’impôt sur le revenu peut vous préoccuper en cette période de l’année, mais ce ne sont pas les seuls impôts que vous devez payer. Les personnes doivent payer plusieurs types d’impôts différents tout au long de l’année.
Bien que la plupart d’entre nous préféreraient minimiser les impôts que nous payons – ou ne pas en payer du tout la vérité est que le paiement des impôts véhicule plusieurs avantages importants. Pourtant, personne ne veut payer plus que sa juste part. Heureusement, il existe des possibilités de réduire votre charge fiscale et d’étaler l’impact des impôts sur votre tableau financier global.
Voici cinq types d’impôts auxquels vous pourriez être soumis à un moment donné, ainsi que des conseils pour minimiser leur impact.
1. L’impôt sur le revenu
La plupart des qui perçoivent des revenus au cours d’une année donnée doivent remplir une déclaration de revenus. Ce n’est que si vous avez gagné moins que les limites de revenu brut désignées par l’IRS que vous pouvez renoncer à remplir une déclaration de revenus Pour les déclarations (celles déposées au cours de l’année 2019), les limites de revenu brut sont les suivantes :
- Célibataire : 12 200 euros (13 850 euros si vous avez 65 ans ou plus)
- Chef de famille : 18 350 euros (20 000 euros si vous avez 65 ans ou plus)
- La veuve ou le veuf admissible : 24 400 euros (25 700 euros si vous avez 65 ans ou plus)
- Marriage Filing Separately : 5 euros
- Married Filing Jointly : 24 400 euros (25 700 euros si l’un des conjoints est âgé de 65 ans ou plus ; 27 000 euros si les deux conjoints sont âgés de 65 ans ou plus)
De nombreux contribuables qui remplissent une déclaration ont la chance de recevoir un remboursement sur leurs impôts parce qu’ils ont payé trop cher suite à une retenue sur salaire. Bien sûr, il est également possible de devoir plus d’argent à la fin de l’année, auquel cas vous devrez peut-être ajuster votre retenue pour ne pas vous retrouver dans la même situation l’année prochaine.
Bien que faire un chèque à l’IRS ne soit jamais amusant, gardez à l’esprit que vos impôts servent à quelque chose. Les fonds que vous versez sont une source importante de revenus pour les gouvernements, étatiques et locaux, car ils sont payés régulièrement tout au long de l’année, ce qui permet d’équilibrer les budgets et d’empêcher les petits gouvernements d’avoir des crises budgétaires.
La prochaine fois que vous ferez un chèque à l’IRS, vous ne serez pas obligé de le faire.
Alors, la prochaine fois que vous vous sentirez déprimé par le montant que vous payez, pensez aux routes que vous empruntez pour vous rendre au travail chaque jour, aux militaires qui protègent notre pays et à vos grands-parents qui dépendent de leur chèque de sécurité sociale chaque mois. C’est l’argent de vos impôts qui travaille.
Ce que vous pouvez faire pour alléger le fardeau
Si vous cherchez des moyens de réduire votre facture d’impôt sur le revenu, plusieurs options s’offrent à vous.
Crédits d’impôt & Déductions
L’une des façons les plus efficaces de réduire votre facture d’impôt est de profiter des déductions et crédits d’impôt.
Bien que tout le monde n’ait pas droit à des crédits et que les allègements fiscaux auxquels vous avez droit puissent changer d’une année à l’autre, ils valent la peine d’être examinés ou demandés à votre préparateur d’impôts.
Certains des crédits d’impôt les plus populaires comprennent :
- Crédit d’impôt sur le revenu gagné (EITC)
- Crédit d’impôt pour enfants
- Crédit pour la garde des enfants et des personnes à charge
- Crédits d’éducation
- Crédit d’épargne
- Crédits d’impôt pour les économies d’énergie
Certaines des déductions fiscales les plus populaires comprennent :
- Bureau à domicile
- Intérêts sur les prêts étudiants
- Dépenses médicales et dentaires
- Intérêts crédits à domicile
- Contributions charitables
Investir
Une autre façon de compenser votre charge d’impôt sur le revenu est de faire des investissements fiscalement avantageux. Le Code des impôts incite à l’investissement de plusieurs façons :
- Gains en capital. Si vous avez déjà investi, vous êtes probablement familier avec les gains en capital, ou le profit que vous réalisez lorsque vous vendez des actions, des obligations et des biens appréciés. Si vous détenez un investissement pendant un an ou plus, tout gain réalisé lors de la vente est imposé aux taux d’imposition des gains en capital à long terme. Pour 2019, ces taux sont de zéro, 15 ou 20 %, en fonction de votre revenu. C’est nettement moins que le taux marginal d’imposition le plus élevé sur le revenu ordinaire, qui est de 37 % en 2019. Si vous vendez un actif que vous possédez depuis un an ou moins, tout gain est considéré comme à court terme et est imposé à votre taux d’imposition ordinaire sur le revenu.
- Pertes en capital. Toutes les sélections d’actions ne sont pas gagnantes. Et si personne ne veut perdre de l’argent sur ses investissements, vous pouvez au moins utiliser ces pertes pour réduire votre facture fiscale. Lorsque vous remplissez votre déclaration d’impôt, vous pouvez utiliser les pertes à long terme pour compenser les gains à long terme et les pertes à court terme pour compenser les gains à court terme. Si vos gains sont supérieurs à vos pertes, vous pouvez déduire jusqu’à 3 000 euros de pertes en capital de vos revenus ordinaires, tels que les salaires ou les bénéfices d’une entreprise. Les pertes restantes peuvent être reportées sur l’année suivante.
- Dividendes. Si vous investissez dans des actions et des fonds communs de placement, vous avez probablement reçu un formulaire 1099-DIV à la fin de l’année qui décompose vos revenus de dividendes en revenus qualifiés et ordinaires. Saviez-vous que vous pouviez payer un taux d’imposition inférieur sur ces dividendes qualifiés ? Les dividendes qualifiés proviennent d’actions de sociétés nationales et de certaines sociétés étrangères qualifiées que vous avez détenues pendant au moins une période minimale déterminée. Ces dividendes sont imposés aux taux d’imposition des gains en capital à long terme, tandis que les dividendes ordinaires sont imposés aux taux d’imposition ordinaires sur le revenu.
- Intérêt exonéré d’impôt. Certains investissements versent des intérêts qui sont exonérés de l’impôt sur le revenu. La façon la plus courante de gagner des intérêts exonérés d’impôt est d’investir dans des obligations municipales. Gardez cependant à l’esprit que les intérêts des obligations municipales peuvent être soumis à l’impôt minimum alternatif (AMT) et peuvent être imposables au niveau de l’État.
L’impôt sur le revenu des États
Parlant de l’impôt sur le revenu des États, vous pouvez l’éviter entièrement si vous vivez en Alaska, en Floride, au Nevada, au Dakota du Sud, au Texas, à Washington ou au Wyoming. Alors que vous ne pouvez pas échapper à l’impôt sur le revenu, où que vous viviez, ces sept États ne prélèvent aucun impôt sur le revenu de leurs résidents. Cependant, ils pourraient se rattraper avec des taxes de vente, des taxes foncières et des droits d’accise plus élevés.
2. Taxes d’accise
Parlant des taxes d’accise, vous les payez lorsque vous achetez des produits spécifiques, et elles sont souvent incluses dans leur coût. Ainsi, si le produit que vous achetez est soumis à la taxe de vente, vous pourriez payer une taxe sur une taxe. Un exemple courant est la taxede 18,4 % sur l’essence (24,4 % sur le carburant diesel). Les États imposent également des droits d’accise sur l’essence, le plus élevé étant celui de la Californie avec 61,2 cents. La plus basse est celle de l’Alaska avec 14,66 cents.
Des taxes d’accise sont également perçues sur des produits tels que le tabac et l’alcool et sur des activités telles que les paris, l’utilisation des routes par les camions et les salons de bronzage. Certains États facturent une taxe d’accise sur la vente d’une maison, qui est généralement payée par le vendeur. Les taxes d’accise ne sont pas des taxes de vente, vous ne pouvez donc pas les réclamer comme une déduction détaillée dans votre déclaration d’impôt.
Ce que vous pouvez faire pour alléger le fardeau
Les taxes d’accise sont difficiles à éviter, et elles ne sont généralement pas apparentes car elles sont incluses dans le prix du produit. Si vous n’êtes pas intéressé par le tabac, l’alcool, les paris ou les salons de bronzage, vous pouvez éviter les taxes d’accisesur ces produits et activités. Conduire une voiture hybride ou électrique ou compter sur les transports en commun vous permettra d’éviter les taxes d’accise sur l’essence, du moins en partie.
Même ainsi, certains États imposent une taxe d’accise sur les services publics, que les entreprises de services publics répercutent sur les consommateurs. À moins que vous ne souhaitiez déménager dans une cabane dans les bois sans électricité, sans téléphone et sans eau courante, vous aurez du mal à éviter entièrement ces taxes.
3. Taxe de vente
Autrement appelée taxe de consommation, la taxe de vente est plus lourdement prélevée sur les riches simplement parce que plus vous consommez, plus vous êtes taxé. La taxe sur les ventes étant calculée en pourcentage du prix de vente d’un produit ou d’un service, l’équation est simple : Plus vous achetez, plus vous payez.
Le gouvernement ne s’implique pas dans la fixation des taux de la taxe de vente. Au lieu de cela, chaque État et chaque gouvernement local fixe les siens. Si vous avez un tant soit peu voyagé dans le pays, vous avez peut-être remarqué que la taxe de vente varie d’un endroit à l’autre. Tous les États, à l’exception de l’Alaska, du Delaware, du Montana, du New Hampshire et de l’Oregon, évaluent la taxe sur les ventes.
Alors que l’impôt sur le revenu est considéré comme un impôt progressif (plus votre revenu est élevé, plus votre taux d’imposition est élevé), la taxe de vente est considérée comme un impôt régressif (le taux d’imposition est le même, quel que soit votre revenu). À titre d’illustration, prenons l’exemple suivant :
Consommateur n° 1:
- Revenu : 500 euros par semaine
- Épicerie : 150 euros par semaine
- Taxe de vente sur les achats d’épicerie : 9,00 euros
- Taxe de vente en pourcentage du revenu : 1,8 %
Consommateur n°2 :
- Revenu : 1 500 euros par semaine
- Épicerie : 150 euros par semaine
- Taxe de vente sur les achats d’épicerie : 9,00 euros
- Taxe de vente en pourcentage du revenu : 0,6 %
Pour le consommateur n°1, dont le revenu est un tiers de celui du consommateur n°2, le montant de la taxe de vente qu’il paie, exprimé en pourcentage de son revenu, est trois fois plus élevé que celui du consommateur n°2 pour le même montant d’achat. C’est ce que l’on appelle une taxe régressive : Elle pèse plus lourdement sur les personnes aux revenus les plus faibles.
Dans la plupart des États qui ont une taxe de vente, les médicaments sur ordonnance sont exclus pour réduire la charge fiscale globale sur les articles essentiels, ainsi que pour réduire l’effet régressif. Seuls deux États font exception :
- L’Illinois taxe les médicaments sur ordonnance au niveau de l’État, mais à un taux réduit de 1 %. Tous les médicaments sur ordonnance et en vente libre sont exonérés d’impôt au niveau local.
- Louisiane ne taxe pas les médicaments sur ordonnance au niveau de l’État, mais les zones locales peuvent choisir des taxer.
La plupart des États excluent également les produits d’épicerie, mais le traitement de la taxe de vente sur les produits d’épicerie varie d’un État à l’autre. Certains exonèrent totalement les produits d’épicerie ; d’autres exonèrent la plupart des produits d’épicerie mais taxent les bonbons et les sodas. Certains ont des crédits ou des rabais pour compenser la taxe sur les produits d’épicerie, et d’autres taxent les produits d’épicerie à un taux inférieur à celui des autres marchandises.
Ce que vous pouvez faire pour alléger le fardeau
Malheureusement, il n’y a pas trop de moyens d’échapper à la taxe sur les ventes, à part faire moins d’achats, faire des ventes de garage ou utiliser le système de troc.
Cependant, vous pouvez peut-être obtenir une déduction fiscale pour la taxe sur les ventes que vous payez. La loi sur la protection des contre les hausses d’impôts (PATH Act) a rendu permanente la disposition permettant de réclamer les taxes de vente générales au lieu des impôts sur le revenu des États en tant que déduction détaillée. Cela peut être particulièrement utile pour les contribuables qui achètent une nouvelle voiture, un bateau ou une extension de maison et qui finissent par payer plus de taxes de vente que d’impôts sur le revenu des États dans une année donnée. C’est également un avantage pour les personnes qui vivent dans les États qui ont une taxe de vente et qui n’ont pas d’impôt sur le revenu de l’État.
4. Taxes foncières
L’impôt foncier est l’une des plus anciennes formes d’imposition., les fonds sont généralement destinés à des préoccupations locales, telles que le traitement des eaux usées, l’entretien des routes, l’eau potable et les écoles.
Les taxes foncières sont calculées en fonction de l’âge et du sexe du bénéficiaire.
Les impôts fonciers sont calculés sur la base de la valeur de votre propriété, qui comprend la valeur du terrain lui-même plus la valeur des bâtiments que vous avez dessus. Les impôts fonciers augmentent selon des montants prédéterminés fixés par l’évaluateur de votre comté ou un bureau équivalent.
Les impôts fonciers varient considérablement d’un État à l’autre et sont le plus souvent exprimés en pourcentage de la valeur de la propriété. Le New Jersey, par exemple, a le taux d’impôt foncier médian le plus élevé, soit 1,89 %, tandis qu’en Louisiane, le taux médian n’est que de 0,18 %.
Ce que vous pouvez faire pour alléger le fardeau
Vous pourriez louer ou prendre en location au lieu d’acheter une maison, mais vous paierez toujours des taxes foncières indirectement par le biais de votre loyer.
Si vous envisagez d’acheter une maison mais que vous êtes flexible quant à l’endroit où vous vivez, il est logique de faire vos devoirs et de trouver où se trouvent les taux d’imposition foncière les plus bas. Quel que soit l’endroit où vous possédez une maison, vous pouvez économiser de l’argent sur les taxes foncières en faisant appel de l’évaluation de votre maison. Vous devrez peut-être faire évaluer votre maison par un évaluateur professionnel pour prouver qu’elle ne vaut pas la valeur utilisée par le comté pour calculer votre facture d’impôts. Le processus d’appel de vos impôts varie d’un État à l’autre, alors vérifiez auprès de votre évaluateur fiscal local ou du conseil d’égalisation.
N’oubliez pas non plus que vous pouvez réclamer vos impôts fonciers comme une déduction détaillée dans votre déclaration de revenus Cependant, gardez à l’esprit que la loi sur les réductions d’impôts et les emplois (TCJA) a limité la déduction des impôts d’État et locaux à 10 000 euros (5 000 euros si vous êtes marié et que vous déposez une déclaration séparée). Cela comprend l’impôt sur le revenu de l’État, les taxes foncières et les taxes de vente.
5. Droits de succession
Les droits de succession sont un domaine dans lequel la plupart des gens peuvent se reposer tranquillement.
Pour 2019, le montant d’exclusion des droits de succession est de 11,4 millions d’euros par personne. Cela signifie qu’une personne qui décède en 2019 peut laisser jusqu’à 11,4 millions d’euros à ses héritiers en franchise d’impôt. Un couple marié a droit au double de ce montant. Toute somme héritée au-delà de ce montant est imposée à un taux d’imposition maximal de 40 %. La limite reste en vigueur jusqu’à la fin de l’année 2025.
Bien sûr, grâce aux dons, aux fiducies et à d’autres stratégies de planification successorale, de nombreux particuliers fortunés structurent leur succession de manière à être soumis à très peu de droits de succession.
Ce que vous pouvez faire pour alléger le fardeau
Si vous avez la chance de vous inquiéter de transmettre plus de 11,4 millions d’euros à vos amis et à votre famille, il est temps de faire appel à un professionnel. Comme mentionné ci-dessus, vous pouvez éviter ou du moins minimiser l’impact des droits de succession en établissant une fiducie ou en profitant de l’exclusion des droits de donation.
Mot final
N’oubliez pas que la date limite de déclaration des revenus en avril n’est pas le seul jour où vous êtes taxé en tant que citoyen. En vous renseignant sur les types d’impôts que vous payez, vous pouvez réduire le montant que vous payez tout au long de l’année. Renseignez-vous et maximisez vos économies.
Avez-vous profité de l’une de ces stratégies fiscales pour réduire votre charge fiscale ? Comment cela a-t-il fonctionné ?
